加拿大是一個高福利國家，但與之相對的，稅務制度也相當複雜。對於剛抵達加拿大的新移民來說，理解並正確申報個人所得稅至關重要，因為錯誤的申報可能導致罰款，甚至影響未來的福利申請。此外，加拿大政府提供了多種稅務優惠，若能善加利用，將有助於減輕財務負擔。以下將為您介紹如何避免常見的報稅錯誤，以及如何合法地利用稅務優惠，讓您的經濟狀況更為穩健。
一、報稅的基本概念
- 誰需要報稅？
即使您是新移民，只要您人在加拿大，即使收入來源來自海外，您仍需每年向加拿大稅務局（CRA）提交個人所得稅申報表（T1）。 - 何時需要報稅？
報稅年度結束後的次年4月30日是個人報稅截止日期。如果您是自僱人士，則可延至6月15日，但若有應繳稅款，仍需在4月30日前支付，以免產生利息。 - 常見報稅錯誤
- 遺漏海外收入：加拿大採取全球徵稅制度，若您仍有海外收入，需向CRA申報。
- 錯誤填寫居住狀態：報稅時需確認您的稅務居民身份，否則可能影響退稅資格。
- 未申報配偶或家庭成員的收入：加拿大有多項家庭稅務優惠，若未正確填報家庭成員收入，可能錯失福利。
- 未保留報稅文件：CRA可要求查閱您的報稅證明，因此建議至少保存6年的報稅紀錄。
二、可享的稅務優惠與福利
- GST/HST退稅
符合條件的低收入家庭可獲得GST/HST退稅，每季自動發放，幫助減輕生活負擔。 - 加拿大兒童福利金（CCB）
有18歲以下子女的家庭可申請CCB，每月發放的金額根據家庭收入而定。 - 註冊退休儲蓄計劃（RRSP）
RRSP可讓您減少應課稅收入，並為未來退休儲蓄。新移民若有收入，可考慮開立RRSP帳戶，以減少稅務負擔。 - 免稅儲蓄帳戶（TFSA）
新移民可以開立TFSA，按規定存入帳戶的金額均可免稅增長，並且提款時，無須繳納投資所得稅，但需注意不要超額存入。 - 首次購房者優惠
新移民若購買加拿大的第一間自住房屋，可享有首次購房者抵稅額，以及政府提供的貸款補助。 - 移民適應費用抵稅
部分職業認證、語言課程、學費等費用可能可申報為自我提升開支，從而減少應課稅收入。
三、新移民報稅技巧
- 利用專業報稅軟體或會計師
市面上有多款報稅軟體（如TurboTax、Wealthsimple Tax），能協助您正確填報資料，避免遺漏。此外，尋求專業會計師協助亦可確保報稅無誤。 - 充分利用配偶與家庭扣稅額
若配偶或家庭成員的收入較低，可透過配偶轉移免稅額減少應課稅收入。 - 定期檢視並調整稅務計劃
報稅不僅是年度義務，還是財務規劃的重要環節。新移民應根據自身情況調整投資與儲蓄策略，以獲取最佳節稅的果效。
結論
新移民在加拿大報稅時，需了解本地的稅務制度，避免常見錯誤，並充分利用各項稅務優惠來降低負擔。透過合理的財務規劃與合法減稅措施，您可以更輕鬆地適應加拿大的經濟環境，實現財務穩定。
圖片由Canva提供，特此鳴謝RobMattingley
撰文：編輯部資料搜集組